Postup
Vyplníme tabulku s pomocí finanční funkce BUDHODNOTA

Současná hodnota = 0 Kč
Úroková míra = 2 %
Délka spoření = 3 roky
Splátka = libovolná hodnota nebo nic
=BUDHODNOTA(B9/12;B10*12;B11;B8;1)

Vložíme příkaz Hledání řešení (Data - Datové nástroje - Analýza hypotéz)

Nastavená buňka = B12 (Budoucí hodnota)
Cílová hodnota = 100 000 Kč
Měněná buňka = B11 (Splátka)
Měsíčně musíme ukládat 2 693,10 Kč. To lze zjistit i použitím funkce

=PLATBA(B9/12;B10*12;B8;100000;1).

Vyplníme druhou tabulku s pomocí funkce BUDHODNOTA a jednoduchých vzorců

Současná hodnota = libovolná hodnota nebo nic
Úroková míra = 2 %
Délka spoření = 3 roky
Splátka = 0 Kč
=BUDHODNOTA(M9;M10;M11;M8;1)

Daň =(M12+M8)*0,15
Zůstatek =M12-M13
Vložíme příkaz Hledání řešení a vyplníme:

Nastavená buňka = M14 (Zůstatek)
Cílová hodnota = 100 000 Kč
Měněná buňka = M8 (Současná hodnota)
Na začátku musíme uložit 95 055,60 Kč.

Scénáře
Zadání
V současné době máte na účtu 100 000 Kč. Kolik budete mít po 3 letech za předpokladu těchto variant:

pesimistická: i = 1 %, a = 500 Kč,
nejpravděpodobnější: i = 2 %, a = 750 Kč,
optimistická: i = 3 %, a = 1 000 Kč.
Na účtu máte 100 000 Kč. Nasimulujte budoucí hodnoty po 3 letech pro tato rozpětí úrokových měr:

pesimistická varianta: i = 0 - 1 %,
nejpravděpodobnější varianta: i = 1 - 2 %,
optimistická varianta: i = 2 -3 %.
Využijte tabulku na listu Tabulka_dat_2p.

Postup
Vyplníme tabulku s pomocí funkce BUDHODNOTA

Současná hodnota = -100 000 Kč
Úroková míra = 1 %
Délka spoření = 3 roky
Splátka = -500 Kč
=BUDHODNOTA(B11/12;B12*12;B13;B10;1)

Pro lepší orientaci pojmenujeme buňky ve sloupci B

Současná hodnota = Současná_hodnota
Úroková míra = Úroková_míra
Délka spoření = Délka_spoření
Splátka = Splátka
Budoucí hodnota = Budoucí_hodnota
Vložíme příkaz Správce scénářů (Data - Datové nástroje - Analýza hypotéz) a klepneme na tlačítko Přidat

Název scénáře = Pesimistická
Měněné buňky = B11;B13;B14 (Úroková_míra;Splátka;Budoucí_hodnota)
Přidáme další dvě varianty tak, že nejprve změníme hodnoty v tabulce (úroková míra, splátka), a pak stejným způsobem přidáme scénáře pomocí tlačítka Přidat, stačí změnit pouze název, měněné buňky jsou stejné.

Pro vytvoření Zprávy scénáře stiskneme tlačítko Souhrn

Typ zprávy = Zpráva scénáře
Výsledné buňky = nic
Pro vytvoření Kontingenční tabulky stiskneme Souhrn

Typ zprávy = Kontingenční tabulka
Výsledné buňky = musíme zadat (Úroková_míra;Splátka;Budoucí_hodnota)
Výsledky ve Zprávě scénáře či Kontingenční tabulce lze zjistit i pouhým rozkopírováním všech buněk tabulky.

Využijeme list Tabulka_dat_2p a vložíme příkaz Správce scénářů, přidáme 3 scénáře (pesimistická, nejpravděpodobnější, optimistická varianta) pro měněné buňky (G11:Q11).

Pro vytvoření Zprávy scénáře či Kontingenční tabulky stiskneme Souhrn a zadáme i výsledné buňky (budoucí hodnoty pro 3. rok z výsledkové oblasti - G14:Q14).

Použité zdroje a další informace
[1] MS: Úvod do citlivostní analýzy

[2] STINSON Craig: Mistrovství v Microsoft Office Excel 2003. Brno: CP Books 2005

[3] BROŽ, Milan: Microsoft Excel 2007: podrobná uživatelská příručka. Brno: Computer Press 2007

[4] MARTIN Mindy C.: Excel 2000, II.díl. Praha: Grada 2000

LibOl: Ekonomické funkce – Citlivostní analýza – Vícenásobné operace

LibOl: Finanční funkce – Hledání (Hledat) řešení

KORVINY, Petr, SLANINOVÁ, Kateřina: MS Excel XP: Hledání řešení, Citlivostní analýza, Scénáře

© 2007–2013 Miroslav Lorenc